Архив рубрики: Налоговые консультации

Консультации по налообложению

Заполнение налоговой декларации

 Как правильно заполнить налоговую декларацию?

Заполнение налоговой декларации
Заполнение налоговой декларации

Заполнение налоговой декларации — одна из операций, входящих в бухгалтерское обслуживание от фирмы «Гарант Финансовый Успех». При предоставлении налогоплательщиком отчётности в органы налоговой службы по месту регистрации требуется заполнение налоговой декларации.

Правильное заполнение налоговой декларации — очень важно! Потому что на основании сведений, представленных в налоговой декларации, органами будет проводиться перерасчёт суммы и проверяться правильность уплаченных налогов.

Правильный и корректный расчёт налогов – это обязательное мероприятие, которое необходимо выполнить максимально эффективно, чтобы не иметь проблем с налоговыми органами.
Итак, результатом заполнения налоговой декларации и предоставления в компетентные органы станет:

  • право на возврат излишне перечисленных сумм налогов;
  • доплата определённой суммы в бюджет;
  • подтверждение уплаченных сумм.

Своевременное заполнение налоговой декларации, и её последующее предоставление в органы позволит защитить налогоплательщика от различных проблем, которые могут возникать при нарушении действующего налогового законодательства.

Отказ или уклонение от заполнения налоговой декларации рассматривается как серьёзное правонарушение. Таким образом, своевременное и качественное заполнение утверждённых форм декларации – это основное условие легальной деятельности любой компании вне зависимости от организационно-правовой формы. Заполнение и предоставление документации оградит налогоплательщика от штрафов и более серьёзных наказаний.

Грамотный и ответственный подход к заполнению декларации и расчётам отчислений позволит получить льготы, если понесённые расходы дают право на льготы.

Что такое налоговая декларация?

Налоговая декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика:

  • об объектах налогообложения,
  • о полученных доходах и произведенных расходах,
  • об источниках доходов,
  • о налоговой базе,
  • налоговых льготах,
  • об исчисленной сумме налога и (или) о других данных, служащих основанием для исчисления и уплаты налога.

Налоговая декларация заполняется и представляется каждым налогоплательщиком по каждому налогу, подлежащему уплате этим налогоплательщиком, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах.

Не подлежат представлению в налоговые органы налоговые декларации (расчеты) по тем налогам, по которым налогоплательщики освобождены от обязанности по их уплате в связи с применением специальных налоговых режимов.

Налоговая декларация (расчет) представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме на бумажном носителе или по установленным форматам в электронном виде.

Налогоплательщики, среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год превышает 100 человек, а также вновь созданные (в том числе при реорганизации) организации, численность работников которых превышает указанный предел, представляют налоговые декларации (расчеты) в налоговый орган по установленным форматам в электронном виде, если иной порядок представления информации, отнесенной к государственной тайне, не предусмотрен законодательством Российской Федерации.

Налоговая декларация (расчет) может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения или передана по телекоммуникационным каналам связи. Налоговый орган не вправе отказать в принятии налоговой декларации (расчета), представленной налогоплательщиком по установленной форме (установленному формату), и обязан проставить по просьбе налогоплательщика на копии налоговой декларации (копии расчета) отметку о принятии и дату ее получения при получении налоговой декларации (расчета) на бумажном носителе либо передать налогоплательщику квитанцию о приеме в электронном виде — при получении налоговой декларации (расчета) по телекоммуникационным каналам связи.

Налоговая декларация (расчет) представляется в установленные законодательством о налогах и сборах сроки.
Формы налоговых деклараций (расчетов) и порядок их заполнения утверждаются Министерством финансов Российской Федерации. Форматы представления налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, на основании форм налоговых деклараций (расчетов) и порядка их заполнения, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.

Налоговые консультации

Что такое налоговое консультирование?

Налоговое консультирование – это вид профессиональной деятельности по оказанию консультаций, содействующих должному исполнению налогоплательщиками, плательщиками сборов, налоговыми агентами и иными лицами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.

Налоговые консультации
Налоговые консультации

Почему получить грамотную налоговую консультацию так важно?

Налоговое консультации призваны помочь юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и иным физическим лицам правильно рассчитать и уплатить налоги, заполнить соответствующие документы, оптимизировать свои налоговые расходы и другое. Налоговые законы требуют постоянных изменений, связанных с политическими и экономическими изменениями. И налоговые консультации — это передача знаний о системе налогообложения и происходящих в ней изменениях в распоряжение клиента.

Помощь при применении налогового законодательства будет полезна любому предприятию, так как для эффективного взаимодействия с налоговыми органами необходимо постоянно отслеживать изменения не только законодательства, но и подзаконных актов, судебной практики.

Каждый налогоплательщик, конечно же, стремится повысить уровень экономического эффекта от своей деятельности, старается минимизировать до законных пределов производимые расходы. Используя даже самые чистые с законодательной точки зрения варианты налоговой оптимизации, практически невозможно избежать споров и конфликтов с налоговыми органами. К сожалению, в таких конфликтах налогоплательщики поставлены в невыгодные условия, поскольку налоговики наделены государством властными полномочиями и различными правовыми инструментами по принудительному ограничению прав и имущественных интересов налогоплательщиков.
Однако правильное применение налогового законодательства, знание своих законных прав, умение использовать предоставленные законодательством гарантии и возможности позволяют налогоплательщикам обезопасить себя от необоснованных действий и решений налоговых органов. В данном случае помощь и консультация специалиста в области налогообложения, законодательства о налогах и сборах, т.е. налогового консультанта невозможно переоценить.

Обращение к услугам профессиональных специалистов по налоговому консультированию дает возможность выбрать оптимальные формы и методы деятельности, обеспечить снижение налоговой нагрузки и защитить свои интересы в налоговых правоотношениях.

Налоговые консультации от бухгалтерской фирмы «Гарант Финансовый Успех»

Налоговые консультации даются специалистами, используя индивидуальный подход к каждому заказчику, учитывается специфика его деятельности и особенности налогообложения в каждой отрасли. Налоговые консультации позволят сделать налоговые платежи равномерными и умеренными, обеспечивающими репутацию аккуратного налогоплательщика при снижении общего налогового бремени до приемлемых размеров.

Грамотные налоговые консультации
Грамотные налоговые консультации

Виды налоговых консультаций

Основными направлениями в области налогового консультирования нашей фирмы являются следующие направления:

  • консультации по вопросам бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности и налоговых деклараций;
  • консультации по налогообложению финансово-хозяйственной деятельности;
  • управленческий учет, учет издержек и расчет себестоимости выпускаемой продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг);
  • взаимоотношения с инспекциями ФНС, возникающими в финансово-хозяйственной деятельности (консультации в период проведения налоговых проверок, защита интересов при возникновении разногласий);
  • экспертиза заключаемых договоров с точки зрения налоговых последствий;
  • экспертиза хозяйственных операций с целью приведения их в соответствие нормам действующего налогового законодательства.

Эффект налоговой консультации от бухгалтерской фирмы «Гарант Финансовый Успех»

Вы получите представление о налоговых последствиях совершения Вашей компанией отдельных сделок (реализации отдельных проектов) а именно:

  • Какова (или каковы) гражданско-правовая и налоговая квалификации сделки?
  • Каковы налоговые последствия сделки, в частности:
  • Возникает или нет обязанность по уплате налога (налогов), в частности, налога на прибыль организаций, НДС, единого налога или единого социального налога?
  • Признаются или нет суммы расходов по соответствующей сделке в составе расходов, учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций?
  • Имеет ли право Компания на применение налогового вычета?
  • Когда возникает обязанность по уплате налога (налогов)?
  • и т.п.

Также Вы получаете объективное представление о налоговых рисках по данной сделке, а именно:

  • Могут ли в принципе и если да, то какие претензии могут быть предъявлены Вашей компании налоговыми органами при проведении налоговых проверок?
  • Каков размер возможных претензий налоговых органов?
  • Какова вероятность возникновения претензий налоговых органов?
  • Может или нет повлечь возникновение данных претензий Вашей компании возможность привлечения ее должностных лиц к уголовной ответственности?

По итогам оказания данной услуги специалистами нашей компании могут быть выработаны рекомендации по минимизации и/или снижению соответствующих налоговых последствий и налоговых рисков.