Оптимизация налогообложения

Понятие оптимизации налогообложения

Оптимизация налогообложения на предприятии (налоговое планирование) — система методов, которая предоставляет возможность принять лучшее решение относительно отдельных случаев хозяйственной деятельности.

Оптимизация налогообложения
Оптимизация налогообложения

Цель оптимизации налогообложения

Цель оптимизации налогообложения — законное высвобождение активов для их последующего использования. Рациональное планирование позволяет налогоплательщику уменьшить суммы обязательных налогов и сборов, а также снизить будущие финансовые риски.

Как правило, оптимизацию налогообложения организации выполняют до оформления юридического или физического лица (индивидуального предпринимателя). Обусловлена данная особенность тем, что система начисления и уплаты налогов определяется при регистрации предприятия или ИП. Если фирма уже работает, то оптимизация должна быть проведена задолго до подачи деклараций.

Обращаясь к нам, Вы сможете правильно выбрать систему налогообложения, которая позволит не только уменьшить платежи, но и более эффективно оперировать возможностями, предоставляемыми налоговым законодательством РФ, такими, например, как безопасная отсрочка платежей без штрафных санкций.

Программа оптимизации налогообложения на предприятии

Если налоговое планирование осуществляется на новом предприятии, то среди типичных этапов оптимизации следует выделить:

  • оценку налоговых рисков с учетом комментариев представителей ИФНС и Министерства финансов РФ,
  • анализ сложных коммерческих операций для устранения налоговых последствий,
  • изучение и разработку хозяйственных договоров,
  • контроль действий налоговых органов при проведении проверки.

Если оптимизацию системы налогообложения проводят в работающей организации, то первым (подготовительным) этапом будет проверка финансово экономической деятельности. Необходимо выполнить аудит бухгалтерского и налогового учета, первичных документов и договоров. Далее следует восстановить недостающие документы, исправить обнаруженные ошибки.

Второй этап — налоговое планирование, которое может включать изменение бизнес-процессов. С целью оптимизации возможно разделение функций предприятия между филиалами или подразделениями.

Далее нужно заняться внутренними организационными документами, сформировать систему внутреннего мониторинга деятельности. При необходимости разрабатываются новые условия сотрудничества с контрагентами, обновляется база договоров.

И в завершение необходимо разработать инструменты регулирования сформированной системы налогообложения.

Принципы налогового планирования в рамках оптимизации налогообложения

При оптимизации налогообложения организации следует соблюдать ряд принципов:

  • адекватности расходов — экономия при налоговом планировании не должна превышать определенный порог расходов, которые предприятие понесет при оптимизации системы,
  • легитимности — помимо соблюдения действующего законодательства при оптимизации нельзя пользоваться пробелами в нормативных актах или двоякими трактовками, так как в будущем они могут быть заполнены, исправлены, причем не в пользу интересов предприятия,
  • конфиденциальности — доступ к налоговой системе организации должен быть максимально ограниченным,
  • самостоятельности — минимальная зависимость от контрагентов с целью снижения рисков,
  • нейтралитета — система реализуется без увеличения сумм платежей поставщиков и покупателей,
  • подконтрольности — необходимо разработать и внедрить инструменты мониторинга использования программы оптимизации налогообложения предприятия.

Этапы оптимизации налогообложения

Специалисты бухгалтерской фирмы «Гарант Финансовый Успех» разработали и применяют на практике уникальную методику оптимизации налогообложения для предприятий, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Этапы работы по методике предполагают:

  1. Подробный анализ ныне существующих налоговых рисков либо ошибок системного типа в учете налогов; проверка оборота документации, а также обеспечение должного качественного уровня первичных документов.
  2. Создание индивидуальной схемы оптимизации налогообложения. Специалисты смогут предложить сразу несколько вариантов уплаты налогов, в ходе консультаций и совместного анализа Вы сможете определить для своей компании оптимальную схему уплаты.
  3. Специалисты окажут поддержку по внедрению выбранной схемы. Поспособствуют созданию необходимого инструментария, при помощи которого возможно осуществлять регулирование размеров налогов, идеального для выбранной Вами модели налогообложения.
  4. Информационно-консультационная поддержка или сопровождение созданной и внедренной схемы.

Преимущества оптимизации налогообложения

Мы осуществляем выявление возможностей снижения налоговых выплат, перерасчет излишне уплаченных налоговых платежей с их дальнейшим зачетом в счет текущих налоговых выплат.

Такой комплексный подход позволяет создавать эксклюзивные решения для предприятий разных отраслей.

Оптимизация налогообложения - эффект
Оптимизация налогообложения — эффект

Стоимость оптимизации налогообложения

Стоимость разработки схемы оптимизации налогообложения всегда индивидуальна и зависит от сложности и эксклюзивности предложенного Вам решения, времени разработки, и иных параметров, влияющих на объём работ по внедрению и поддержанию работоспособности схемы.

Заказать оптимизацию налогообложения

Для того, чтобы заказать оптимизацию налогообложения для Вас или Вашего предприятия, отправьте заявку по электронной почте gfu33@mail.ru или свяжитесь с нами.

Налоговые консультации

Что такое налоговое консультирование?

Налоговое консультирование – это вид профессиональной деятельности по оказанию консультаций, содействующих должному исполнению налогоплательщиками, плательщиками сборов, налоговыми агентами и иными лицами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.

Налоговые консультации
Налоговые консультации

Почему получить грамотную налоговую консультацию так важно?

Налоговое консультации призваны помочь юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и иным физическим лицам правильно рассчитать и уплатить налоги, заполнить соответствующие документы, оптимизировать свои налоговые расходы и другое. Налоговые законы требуют постоянных изменений, связанных с политическими и экономическими изменениями. И налоговые консультации — это передача знаний о системе налогообложения и происходящих в ней изменениях в распоряжение клиента.

Помощь при применении налогового законодательства будет полезна любому предприятию, так как для эффективного взаимодействия с налоговыми органами необходимо постоянно отслеживать изменения не только законодательства, но и подзаконных актов, судебной практики.

Каждый налогоплательщик, конечно же, стремится повысить уровень экономического эффекта от своей деятельности, старается минимизировать до законных пределов производимые расходы. Используя даже самые чистые с законодательной точки зрения варианты налоговой оптимизации, практически невозможно избежать споров и конфликтов с налоговыми органами. К сожалению, в таких конфликтах налогоплательщики поставлены в невыгодные условия, поскольку налоговики наделены государством властными полномочиями и различными правовыми инструментами по принудительному ограничению прав и имущественных интересов налогоплательщиков.
Однако правильное применение налогового законодательства, знание своих законных прав, умение использовать предоставленные законодательством гарантии и возможности позволяют налогоплательщикам обезопасить себя от необоснованных действий и решений налоговых органов. В данном случае помощь и консультация специалиста в области налогообложения, законодательства о налогах и сборах, т.е. налогового консультанта невозможно переоценить.

Обращение к услугам профессиональных специалистов по налоговому консультированию дает возможность выбрать оптимальные формы и методы деятельности, обеспечить снижение налоговой нагрузки и защитить свои интересы в налоговых правоотношениях.

Налоговые консультации от бухгалтерской фирмы «Гарант Финансовый Успех»

Налоговые консультации даются специалистами, используя индивидуальный подход к каждому заказчику, учитывается специфика его деятельности и особенности налогообложения в каждой отрасли. Налоговые консультации позволят сделать налоговые платежи равномерными и умеренными, обеспечивающими репутацию аккуратного налогоплательщика при снижении общего налогового бремени до приемлемых размеров.

Грамотные налоговые консультации
Грамотные налоговые консультации

Виды налоговых консультаций

Основными направлениями в области налогового консультирования нашей фирмы являются следующие направления:

  • консультации по вопросам бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности и налоговых деклараций;
  • консультации по налогообложению финансово-хозяйственной деятельности;
  • управленческий учет, учет издержек и расчет себестоимости выпускаемой продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг);
  • взаимоотношения с инспекциями ФНС, возникающими в финансово-хозяйственной деятельности (консультации в период проведения налоговых проверок, защита интересов при возникновении разногласий);
  • экспертиза заключаемых договоров с точки зрения налоговых последствий;
  • экспертиза хозяйственных операций с целью приведения их в соответствие нормам действующего налогового законодательства.

Эффект налоговой консультации от бухгалтерской фирмы «Гарант Финансовый Успех»

Вы получите представление о налоговых последствиях совершения Вашей компанией отдельных сделок (реализации отдельных проектов) а именно:

  • Какова (или каковы) гражданско-правовая и налоговая квалификации сделки?
  • Каковы налоговые последствия сделки, в частности:
  • Возникает или нет обязанность по уплате налога (налогов), в частности, налога на прибыль организаций, НДС, единого налога или единого социального налога?
  • Признаются или нет суммы расходов по соответствующей сделке в составе расходов, учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций?
  • Имеет ли право Компания на применение налогового вычета?
  • Когда возникает обязанность по уплате налога (налогов)?
  • и т.п.

Также Вы получаете объективное представление о налоговых рисках по данной сделке, а именно:

  • Могут ли в принципе и если да, то какие претензии могут быть предъявлены Вашей компании налоговыми органами при проведении налоговых проверок?
  • Каков размер возможных претензий налоговых органов?
  • Какова вероятность возникновения претензий налоговых органов?
  • Может или нет повлечь возникновение данных претензий Вашей компании возможность привлечения ее должностных лиц к уголовной ответственности?

По итогам оказания данной услуги специалистами нашей компании могут быть выработаны рекомендации по минимизации и/или снижению соответствующих налоговых последствий и налоговых рисков.

Анализ деятельности предприятия

Что такое анализ деятельности предприятия?

Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия играет важную роль в повышении экономической эффективности деятельности организации, в её управлении, в укреплении её финансового состояния.

Анализ деятельности предприятия
Анализ деятельности предприятия

Экономический анализ содействует повышению эффективности деятельности предприятий, наиболее рациональному и эффективному использованию основных фондов, материальных, трудовых и финансовых ресурсов, устранению излишних издержек и потерь, и, следовательно, проведению в жизнь режима экономии. Непреложным законом хозяйствования является достижение наибольших результатов при наименьших затратах. Важнейшую роль в этом играет экономический анализ, позволяющий путем устранения причин излишних затрат минимизировать себестоимость выпускаемой продукции и, следовательно, максимизировать величину получаемой прибыли.
Велика роль анализа хозяйственной деятельности в укреплении финансового состояния предприятий. Анализ хозяйственной деятельности позволяет установить наличие или отсутствие у предприятия финансовых затруднений, выявить их причины и наметить мероприятия по устранению этих причин. Анализ хозяйственной деятельности также дает возможность констатировать степень платежеспособности и ликвидности предприятия и прогнозировать возможное банкротство организации в будущем. При анализе финансовых результатов деятельности предприятия устанавливаются причины убытков, намечаются пути устранения этих причин, изучается влияние отдельных факторов на величину прибыли, делаются рекомендации по максимизации прибыли за счет использования выявленных резервов ее роста и намечаются пути их использования.

Как проходит финансовый анализ?

Анализ финансового состояния в стандартном виде – это расчет целого ряда показателей, которые показывают: каким образом на предприятии происходит получение и распределение имеющихся финансовых активов. Данные показатели характеризуют имеющийся у компании потенциал для дальнейшего роста и его конкурентоспособность. Кроме того, проведение данного анализа позволяет оценить экономическую устойчивость и надежность предприятия, что особенно важно для потенциальных партнеров.

Анализ деятельности предприятия - этапы
Анализ деятельности предприятия — этапы

Финансовый анализ включает проведение следующих мероприятий:

  • оценка активов (имущества) и финансового состояния предприятия;
  • анализ движения денежных потоков;
  • анализ финансовых результатов предприятия и рентабельности;
  • оценка источников финансирования хозяйственной деятельности предприятия;
  • оценка рыночной стоимости и платежеспособности (ликвидности предприятия;
  • анализ деловой активности компании (оборачиваемость активов);
  • анализ финансовой устойчивости предприятия;
  • оценка целесообразности осуществления инвестиций и других видов капитальных вложений;
  • прогнозирование финансового положения и оценка вероятности банкротства.

Ваши выгоды и преимущества

Проведение этого анализа позволит выявить наиболее перспективные направления деятельности, а также имеющиеся проблемы в работе вашего предприятия. При этом специалисты изучают работу предприятия в комплексе за определенный промежуток времени и могут оценить динамику показателей и определить, почему увеличиваются или уменьшаются те или иные значения и как это влияет на компанию в целом и на эффективность ее работы.

Выгоды анализа деятельности предприятия
Выгоды анализа деятельности предприятия

Например, анализ финансовых результатов за определенный период, обычно исследуют показатели за 3-5 лет, показывает какую прибыль получила компания, какова динамика ее изменения и какие факторы оказали наибольшее влияние на финансовые результаты. Это позволяет выявить наиболее сильные и наиболее слабые участки в работе предприятия и принять правильное решение, которое бы позволило увеличить прибыль в будущем.

Все исходные данные, необходимые для проведения анализа берутся специалистами из бухгалтерской отчетности, а также документов по аналитическому и управленческому учету. Именно оценка внутренней документации дает возможность подробно изучить все особенности работы предприятия и рассчитать необходимые финансовые показатели.

Заказать финансовый анализ деятельности предприятия

Хотите оценить эффективность хозяйственной деятельности своего предприятия?

Вы всегда можете обратиться в нашу компанию и воспользоваться услугами наших экспертов-аналитиков.
У нас вы всегда получите качественную независимую оценку показателей работы своего предприятия, а также подробный отчет о выявленных ошибках и наиболее уязвимых участках. Наши эксперты специально для вас разработают наиболее оптимальный комплекс мероприятий по устранению выявленных недостатков и помогут определиться с перспективными направлениями развития вашего бизнеса.

Отправьте заявку на gfu33@mail.ru

Бухгалтерские услуги

Актуальность бухгалтерских услуг от «Гарант Финансовый Успех»

В наше время потребность в бухгалтерских услугах возникает у индивидуальных предпринимателей и владельцев фирм, в штате которых нет своего бухгалтера. Многие в целях экономии отказываются от услуг бухгалтера, рассчитывая справиться со всеми задачами бухучета своими силами. Но рано или поздно начинают возникать трудности, с которым в одиночку уже не справиться. Именно тогда и появляется осознание того, что бухгалтерские услуги, оказываемые специализированными фирмами — это единственный выход.

Бухгалтерские услуги по ведению бухгалтерии
Бухгалтерские услуги по ведению бухгалтерии

Бухгалтерские услуги — это оптимальный вариант для владельцев малого бизнеса, потому что он является компромиссным решением задачи организации бухучета в небольшой фирме.

Владельцы небольшой фирмы, пользующиеся бухгалтерскими услугами, экономят на услугах штатного бухгалтера. Иметь в штате бухгалтера-профессионала с большим стажем — само по себе удовольствие недешевое, потому что это дорогой специалист. А ведь ему нужно организовать и оборудовать рабочее место! Использование бухгалтерских услуг сторонних организаций позволяет избежать данных проблем и снизить расходы.

Бухгалтерские услуги, оказываемые внешними специалистами, позволяют директорам «освободить руки» от лишней работы. Любое дело, по возможности, должно выполняться специалистом, у которого есть соответствующие образование и опыт. И бухгалтерский учет не является исключением. Даже если у владельца малого бизнеса имеются большие познания в бухучете, у него могут возникнуть вопросы, которые он не сможет решить своими силами. Чтобы не тратить время и нервы на самостоятельное ведение бухгалтерии, целесообразно воспользоваться бухгалтерскими услугами внештатного стороннего специалиста.

Договор на бухгалтерские услуги
Бухгалтерские услуги — договор

Виды бухгалтерских услуг

Наша фирма поможет Вам правильно организовать и вести бухгалтерский учет. В сферу нашей деятельности входят:

  1. Восстановление бухгалтерского учета за любой период.
  2. Ведение бухгалтерского учета полностью — от первичных документов до баланса.
  3. Ведение бухгалтерского учета частично — по любым отдельным направлениям.
Бухгалтерские услуги - ведение учета
Бухгалтерские услуги — ведение учета

Направления оказываемых услуг

  1. Обработка и систематизация первичной документации, предоставленной Клиентом и ввод в бухгалтерскую программу.
  2. Предоставление информации клиенту об отсутствующих документах и о документах, оформленных с нарушениями действующего законодательств.
  3. Ведение кадрового учета.
  4. Услуги по операциям расчетного счета:
  • оформление платежных поручений по оплате материалов, работ, услуг;
  • подготовка платежных поручений по налогам и сборам;
  • разнесение выписок по расчетному счету;
  • учет поступлений денежных средств от покупателей и заказчиков.

5. Услуги кассовых операций:

  • оформление приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров, журнала регистрации кассовых ордеров;
  • ведение кассовой книги;
  • ведение отчета кассира.

6.Услуги реализации товаров/работ/услуг:

  • подготовка актов выполненных работ;
  • оформление накладных на реализацию товаров.

7.Организация ведения бухгалтерского учета расчетов с поставщиками, подрядчиками, покупателями, заказчиками.

8.Услуги по начислению заработной платы:

  • начисление заработной платы, премий, материальной помощи;
  • расчет начислений на заработную плату.

9.Ведение налогового учета, расчет всех налогов, взносов во внебюджетные фонды, ведение регистров налогового учета;

10.Подготовка и составление бухгалтерской и налоговой отчетности по итогам отчетного (налогового) периода и подача ее в налоговый орган, внебюджетные фонды, управление статистики.